Diccionario Notarial - Detalle

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Extinción de persona jurídica

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Código RO: 60
Categoría: Otros actos notariales
Subtipo: Operación RO SBS 01754-2024
Definición: Extinción de persona jurídica: acto notarial no comprendido en una categoría específica o que requiere análisis según su contenido real, efectos patrimoniales, partes, representación y finalidad. La denominación usada por el cliente no reemplaza la calificación jurídica ni el análisis de riesgo.
Concepto técnico: Extinción de persona jurídica: acto notarial no comprendido en una categoría específica o que requiere análisis según su contenido real, efectos patrimoniales, partes, representación y finalidad. La denominación usada por el cliente no reemplaza la calificación jurídica ni el análisis de riesgo.
Concepto simple: Es un acto que debe analizarse por lo que realmente produce, no solo por el nombre que le dan las partes.
Ejemplo: Caso notarial: el usuario solicita formalizar un acto poco frecuente o mixto; la notaría revisa documentos, efectos patrimoniales, partes, beneficiarios y sustento.
Casos comunes: Regularizaciones; aclaraciones; reconocimientos; acuerdos especiales; actos mixtos; instrumentos complementarios.
Casos complejos: Actos con finalidad poco clara; pagos indirectos; beneficiarios ocultos; documentos insuficientes; contratos atípicos usados para encubrir venta, préstamo o donación.
Enfoque LA/FT: En prevención LA/FT, el análisis no debe limitarse al nombre del acto. En Extinción de persona jurídica se debe contrastar identidad, representación, beneficiario final, capacidad económica, finalidad declarada, documentación sustentatoria, forma de pago, trazabilidad de fondos y coherencia con el perfil del cliente. Alertas frecuentes: intervención de terceros sin justificación, pagos no bancarizados, documentos incompletos, operaciones sucesivas, precios o valorizaciones sin sustento, poderes recientes, personas no domiciliadas, PEP o vinculados, negativa a entregar información y estructuras que dificultan identificar al verdadero beneficiario.
Ejemplo notarial: Caso notarial: el usuario solicita formalizar un acto poco frecuente o mixto; la notaría revisa documentos, efectos patrimoniales, partes, beneficiarios y sustento.
Riesgo LA/FT: En prevención LA/FT, el análisis no debe limitarse al nombre del acto. En Extinción de persona jurídica se debe contrastar identidad, representación, beneficiario final, capacidad económica, finalidad declarada, documentación sustentatoria, forma de pago, trazabilidad de fondos y coherencia con el perfil del cliente. Alertas frecuentes: intervención de terceros sin justificación, pagos no bancarizados, documentos incompletos, operaciones sucesivas, precios o valorizaciones sin sustento, poderes recientes, personas no domiciliadas, PEP o vinculados, negativa a entregar información y estructuras que dificultan identificar al verdadero beneficiario.
Fuente: Resolución SBS N° 01754-2024, art. 26.6; D. Leg. 1049; doctrina notarial y registral de consulta
Palabras clave: 60, Extinción de persona jurídica, Otros actos notariales, RO, Registro de Operaciones, SBS 01754-2024, notaría, notarial, LAFT, UIF, debida diligencia, escritura pública, instrumento público, protocolo notarial, operación notarial
Tags acto: Extinción de persona jurídica, Otros actos notariales, RO 60, codigo 60, societario, persona juridica, empresa, constitución de empresa, extincion, baja de persona jurídica
Sinónimos: RO 60, codigo 60, societario, persona juridica, empresa, constitución de empresa, extincion, baja de persona jurídica
Fuente normativa: Resolución SBS N° 01754-2024, art. 26.6; D. Leg. 1049; doctrina notarial y registral de consulta