Diccionario Notarial - Detalle

Constitución de fundación

← Volver

Código RO

58

Categoría

Transferencias patrimoniales

Subtipo

Operación RO SBS 01754-2024

Definición

Modo de extinguir una obligación por el cual el acreedor acepta recibir un bien, derecho o prestación distinta a la originalmente debida. En notaría se debe acreditar la deuda previa, monto, acreedor, deudor, valorización del bien entregado, aceptación expresa y efectos de cancelación total o parcial.

Concepto técnico

Modo de extinguir una obligación por el cual el acreedor acepta recibir un bien, derecho o prestación distinta a la originalmente debida. En notaría se debe acreditar la deuda previa, monto, acreedor, deudor, valorización del bien entregado, aceptación expresa y efectos de cancelación total o parcial.

Concepto simple

Es pagar una deuda entregando un bien en lugar de dinero, siempre que el acreedor acepte.

Ejemplo

Caso notarial: un deudor entrega un inmueble a su acreedor para cancelar un préstamo pendiente. Se revisa si el préstamo existió, cuánto se debía, cómo nació la deuda y si el valor del inmueble es razonable.

Casos comunes

Entrega de inmueble por deuda; entrega de vehículo para cancelar saldo; dación parcial con saldo pendiente; dación entre empresa y socio; dación por préstamo documentado.

Casos complejos

Deuda no sustentada; acreedor sin perfil para haber prestado; valorización artificial; dación a tercero; deuda creada poco antes del acto; pagos previos no bancarizados; bien de alto valor entregado por deuda menor.

Enfoque LA/FT

Puede usarse para justificar transferencia de bienes con una deuda ficticia o inflada. Verificar existencia real de la obligación, origen de fondos del acreedor, trazabilidad del préstamo, valorización del bien y relación entre deudor, acreedor y beneficiarios.

Ejemplo notarial

Caso notarial: un deudor entrega un inmueble a su acreedor para cancelar un préstamo pendiente. Se revisa si el préstamo existió, cuánto se debía, cómo nació la deuda y si el valor del inmueble es razonable.

Riesgo LA/FT

Puede usarse para justificar transferencia de bienes con una deuda ficticia o inflada. Verificar existencia real de la obligación, origen de fondos del acreedor, trazabilidad del préstamo, valorización del bien y relación entre deudor, acreedor y beneficiarios.

Fuente

Resolución SBS N° 01754-2024, art. 26.6; D. Leg. 1049; doctrina notarial y registral de consulta

Palabras clave

58, Constitución de fundación, Transferencias patrimoniales, RO, Registro de Operaciones, SBS 01754-2024, notaría, notarial, LAFT, UIF, debida diligencia, escritura pública, instrumento público, protocolo notarial, operación notarial

Tags acto

Constitución de fundación, Transferencias patrimoniales, RO 58, codigo 58, societario, persona juridica, empresa, constitución de empresa, constitucion, creacion, nueva persona jurídica

Sinónimos

RO 58, codigo 58, societario, persona juridica, empresa, constitución de empresa, constitucion, creacion, nueva persona jurídica

Fuente normativa

Resolución SBS N° 01754-2024, art. 26.6; D. Leg. 1049; doctrina notarial y registral de consulta