Diccionario Notarial - Detalle

Reorganización de sociedad constituida en extranjero o de sucursal de persona jurídica extranjera

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Código RO

53

Categoría

Societario y personas jurídicas

Subtipo

Operación RO SBS 01754-2024

Definición

Reorganización de sociedad constituida en extranjero o de sucursal de persona jurídica extranjera: reorganización societaria que modifica estructura, patrimonio, forma legal o continuidad de una o más personas jurídicas. En sede notarial exige revisar acta o decisión, convocatoria cuando corresponda, quórum, mayorías, facultades del representante, estatuto, libros societarios, aportes, valorizaciones, beneficiario final, vigencia de poderes y coherencia entre objeto social, actividad real y finalidad del acto.

Concepto técnico

Reorganización de sociedad constituida en extranjero o de sucursal de persona jurídica extranjera: reorganización societaria que modifica estructura, patrimonio, forma legal o continuidad de una o más personas jurídicas. En sede notarial exige revisar acta o decisión, convocatoria cuando corresponda, quórum, mayorías, facultades del representante, estatuto, libros societarios, aportes, valorizaciones, beneficiario final, vigencia de poderes y coherencia entre objeto social, actividad real y finalidad del acto.

Concepto simple

Es cambiar la estructura de una empresa: fusionarla, dividirla, transformarla o reorganizarla. Puede mover activos, pasivos y control empresarial.

Ejemplo

Caso notarial: una sociedad absorbe a otra y recibe sus activos y pasivos. Se revisan acuerdos, balances, publicaciones, representantes, beneficiario final y finalidad económica.

Casos comunes

Transformación de S.R.L. a S.A.C.; fusión de empresas del mismo grupo; escisión de línea de negocio; reorganización de sucursal extranjera.

Casos complejos

Reorganización para ocultar activos; traslado de bienes a sociedad sin actividad; beneficiarios finales no claros; balances inconsistentes; sociedades offshore; movimientos previos a embargos o investigaciones.

Enfoque LA/FT

Las personas jurídicas pueden ser usadas para ocultar beneficiarios finales, fraccionar patrimonio, mover activos o aparentar actividad económica. Revisar estructura de propiedad, control real, capital, aportes, trazabilidad de fondos, sociedades relacionadas, domicilio, objeto social, operaciones previas y vínculos con PEP, no domiciliados o jurisdicciones de riesgo.

Ejemplo notarial

Caso notarial: una sociedad absorbe a otra y recibe sus activos y pasivos. Se revisan acuerdos, balances, publicaciones, representantes, beneficiario final y finalidad económica.

Riesgo LA/FT

Las personas jurídicas pueden ser usadas para ocultar beneficiarios finales, fraccionar patrimonio, mover activos o aparentar actividad económica. Revisar estructura de propiedad, control real, capital, aportes, trazabilidad de fondos, sociedades relacionadas, domicilio, objeto social, operaciones previas y vínculos con PEP, no domiciliados o jurisdicciones de riesgo.

Fuente

Resolución SBS N° 01754-2024, art. 26.6; D. Leg. 1049; doctrina notarial y registral de consulta

Palabras clave

53, Reorganización de sociedad constituida en extranjero o de sucursal de persona jurídica extranjera, Societario y personas jurídicas, RO, Registro de Operaciones, SBS 01754-2024, notaría, notarial, LAFT, UIF, debida diligencia, escritura pública, instrumento público, protocolo notarial, operación notarial

Tags acto

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Sinónimos

RO 53, codigo 53, societario, persona juridica, empresa, constitución de empresa, sucursal, establecimiento de sucursal, sucursal extranjera

Fuente normativa

Resolución SBS N° 01754-2024, art. 26.6; D. Leg. 1049; doctrina notarial y registral de consulta