Diccionario Notarial - Detalle
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Beneficiario final
- Categoría
- Terminología LA/FT
- Subtipo
- Concepto de cumplimiento
- Definición
- Persona natural que finalmente posee, controla o se beneficia de una operación, cliente o persona jurídica, incluso cuando actúa mediante sociedades, representantes, familiares, contratos o estructuras interpuestas.
- Concepto técnico
- Persona natural que finalmente posee, controla o se beneficia de una operación, cliente o persona jurídica, incluso cuando actúa mediante sociedades, representantes, familiares, contratos o estructuras interpuestas.
- Concepto simple
- Es la persona de carne y hueso que realmente está detrás de la operación o que finalmente se beneficia de ella.
- Ejemplo
- Caso notarial: una empresa compra un inmueble, pero el dinero proviene de una persona que no figura como socio. Debe identificarse si esa persona es beneficiario final o tercero pagador justificado.
- Casos comunes
- Sociedades con accionistas; empresas familiares; apoderados; fideicomisos; transferencias a nombre de terceros; compras por cuenta de otra persona.
- Casos complejos
- Estructuras con varias empresas; accionistas extranjeros; testaferros; representantes que no explican al dueño real; pagos hechos por personas no incluidas en la escritura.
- Enfoque LA/FT
- Sin beneficiario final claro, la operación pierde trazabilidad. Solicitar estructura de propiedad, documentos societarios, poderes, declaración de beneficiario final, sustento del control y coherencia entre quien paga, quien firma y quien se beneficia.
- Ejemplo notarial
- Caso notarial: una empresa compra un inmueble, pero el dinero proviene de una persona que no figura como socio. Debe identificarse si esa persona es beneficiario final o tercero pagador justificado.
- Riesgo LA/FT
- Sin beneficiario final claro, la operación pierde trazabilidad. Solicitar estructura de propiedad, documentos societarios, poderes, declaración de beneficiario final, sustento del control y coherencia entre quien paga, quien firma y quien se beneficia.
- Fuente
- Normativa SBS/UIF sobre identificación de beneficiario final
- Palabras clave
- beneficiario final, titular real, control efectivo, testaferro, estructura societaria, LAFT
- Tags acto
- beneficiario final, Terminología LA/FT, control real, titular real, persona natural que controla
- Sinónimos
- control real, titular real, persona natural que controla
- Fuente normativa
- Normativa SBS/UIF sobre identificación de beneficiario final
- Etiquetas
- BENEFICIARIO FINAL,DDC