Diccionario Notarial - Detalle

Depósito

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Código RO

107

Categoría

Contratos y derechos reales

Subtipo

Operación RO SBS 01754-2024

Definición

Depósito: contrato por el cual una persona recibe un bien para custodiarlo y devolverlo cuando corresponda. Debe precisarse objeto, plazo, contraprestación, obligaciones, garantías, identificación del bien o servicio, titularidad, representación y mecanismos de pago o devolución. Cuando tiene efecto registral o patrimonial, la notaría debe cuidar la coherencia documental y económica.

Concepto técnico

Depósito: contrato por el cual una persona recibe un bien para custodiarlo y devolverlo cuando corresponda. Debe precisarse objeto, plazo, contraprestación, obligaciones, garantías, identificación del bien o servicio, titularidad, representación y mecanismos de pago o devolución. Cuando tiene efecto registral o patrimonial, la notaría debe cuidar la coherencia documental y económica.

Concepto simple

Es entregar un bien para que otra persona lo guarde y lo devuelva.

Ejemplo

Caso notarial: se documenta depósito de bienes o documentos mientras se cumple una condición contractual.

Casos comunes

Contratos de alquiler; leasing; comodato entre familiares o empresas; usufructo con reserva de uso; servidumbre de paso; superficie para proyectos; fideicomisos de garantía; factoring empresarial; contratos de servicios u obra.

Casos complejos

Contraprestaciones no sustentadas; pagos adelantados altos; contratos entre vinculados; derechos reales usados para controlar bienes sin aparecer como propietario; fideicomisos con beneficiarios opacos; factoring con créditos ficticios; arrendamientos con opción que encubren venta.

Enfoque LA/FT

Estos contratos pueden mover valor sin una compraventa directa. Revisar renta, cuotas, contraprestación, beneficiarios, plazo, pagos anticipados, valorización del derecho, actividad económica, documentación del bien y si el contrato encubre transferencia, financiamiento informal o uso de terceros.

Ejemplo notarial

Caso notarial: se documenta depósito de bienes o documentos mientras se cumple una condición contractual.

Riesgo LA/FT

Estos contratos pueden mover valor sin una compraventa directa. Revisar renta, cuotas, contraprestación, beneficiarios, plazo, pagos anticipados, valorización del derecho, actividad económica, documentación del bien y si el contrato encubre transferencia, financiamiento informal o uso de terceros.

Fuente

Resolución SBS N° 01754-2024, art. 26.6; D. Leg. 1049; doctrina notarial y registral de consulta

Palabras clave

107, Depósito, Contratos y derechos reales, RO, Registro de Operaciones, SBS 01754-2024, notaría, notarial, LAFT, UIF, debida diligencia, escritura pública, instrumento público, protocolo notarial, operación notarial

Tags acto

deposito, Contratos y derechos reales, RO 107, codigo 107, custodia, guarda de bienes

Sinónimos

RO 107, codigo 107, custodia, guarda de bienes

Fuente normativa

Resolución SBS N° 01754-2024, art. 26.6; D. Leg. 1049; doctrina notarial y registral de consulta